- Przygotowano korekty deklaracji ZUS/RCA, DRA

- Przygotowano PIT 11 dla około 350 osób.

- Weryfikowano naliczenia należności pracowniczych,  w oparciu o zebrane oświadczenia wszystkich  pracowników zatrudnionych w SP ZOZ ZOZ, oraz w oparciu o dane od poszczególnych komorników.

3.Przygotowano dokumentację dotyczącą  wierzycieli, w celu przedłożenia jej firmie zajmującej się obsługą wierzytelności SPZOZ Kluczbork na podstawie umowy o restrukturyzację zadłużenia .

Powiat  stosownie do umowy o restrukturyzacji zadłużenia dokonał spłaty zadłużenia SPZOZ wobec  niżej wymienionych kontrahentów :

URTICA Wrocław , KLIMOR, DISPOMED( cesja wierzytelności PROFIT), PKS Kluczbork, Instalatorstwo Elektryczne Usługi Ślusarskie  Wacław Rodak ,Sanofi Synthelabo sp.z.o.o.,Aventis Pharma sp.z.o.o., Zakład Wielobranżowy J.Gieras, Pralnia Wod Chem s.c.M.Mandryk J.Mandryk, BHH Mikromed sp.z.o.o.,BOŚ S.A.Warszawa, Praktyka lekarska na wezwania Aldona Żerko, Glaxo Smith Kline Pharmaceuticals S.A.,Zakłady Przetwórstwa Mięsnego – Mieczysław Stępień w Żabińcu, Powiatowe Centrum Zdrowia S.A.NZOZ w Kluczborku, ELECTUS S.A.Lublin, Zakład Wodociągów i Kanalizacji Sp.z.o.o.Wołczyn,Finus Sp.Z.o.o.z/s we Wrocławiu, Spłata odsetek od zaległych wynagrodzeń z ustawy 203 i ekwiwalentów za niewykorzystane urlopy, zaległe wynagrodzenia z ustawy 203 i delegacje. Transport samochodowy „ TRANS-BUD” Z. Budzan, Przedsiębiorstwo Poligraficzno-Papiernicze ASGRAF Żyrardów,  Polfa S.A.Bolesławiec ,Electus (Helimed },PROCONSUL                              `

4. Przeprowadzono inwentaryzację  w magazynie Terenowych Rezerw  w miesiącu marcu 2006r, oraz wykonano  prace porządkowe polegające na segregowaniu, konserwowaniu i pakowaniu  zmagazynowanych sprzętów. Dokonano przekazania sprzętu  do Agencji Rezerw Materiałowych Składnica w Zalesiu.

Przekazanie nastąpiło  w dniach od 20.11.2006 r. do 24.11.2006 r.

5. Sprawowano pieczę nad sprzętem i urządzeniami medycznymi, poprzez zabezpieczenie , odbiór sprzętów zdawanych przez dzierżawców i użytkowników, realizację umów:

- Realizowano  umowy dzierżawy i użyczenia  sprzętu na rzecz:  SPEC-MED. Od 02.07.2001 r., Gabinet Stomatologiczny  Bożena Sypko od 01.01.2001, N ZOZ „MEDICA” , Laboratorium Analityczne „ MEDICINA” od 18.11.2001 do 30.09.2006 r. FALCK Medycyna Katowice od 01.04.2004 do 28.02.2006 r.  NZOZ „ANMED” S.C.

- Przygotowywano aneksy do umów dotyczących bezpłatnego użytkowania sprzętów przez PCZ S.A. NZOZ

      - Zakupiono  od  PCZ S.A. N ZOZ defibrylator LIFEPAK 12 oraz respirator ratunkowy        

       OXYLOG.

- Przekazano do SP ZOZ w Ostrzeszowie Ambulans MERCEDES- BENZ wraz  z        defibrylatorem LIFEPAK 12 i respiratorem ratunkowym OXYLOG zgodnie z dyspozycją  Biura do Spraw Zagranicznych  Programów  Pomocy w Ochronie Zdrowia  , które w miesiącu czerwcu  odwołał darowiznę.

-          Z dniem 30 września 2006 r.  wypowiedziano umowy użyczenia pojazdów POLONEZ oraz MERCEDES- BENZ.

6. Współpracowano z Archiwum:

- Przekazano pozostałą jeszcze część archiwum obejmującą akta płacowe.

- Przygotowano dane płacowe na  nośnikach elektronicznych i przekazano do archiwum.

7.Prowadzono bieżącą działalność administracyjną.

8. Utrzymywano stały kontakt z wierzycielami, potwierdzano i ustalano salda.

9.Rozpoczęto przygotowywanie korekt do ZUS  obejmujących  lata 1999 do 2004 r. /decyzja ZUS związana  ze zmianą  programu i przepisów  prawnych/. Do 31.12. 2006r . oddano korekty  od I-IX 1999 r.

10.Wystawiono dla 200 osób zaświadczenia o przysługujących świadectwach rekompensacyjnych.

 12. Nawiązano  współpracę  z Kancelarią Prawniczą :ACTUS” w Głuchołazach zajmująca się egzekwowaniem należności z tytułu „Ustawy 203” o negocjacyjnym systemie przyrostu   wynagrodzeń.

V Kontrole

1. Opolskie Centrum Zdrowia w Opolu przeprowadziło kontrole  w dniu  18.05.2006 r. w celu ustalenia czy SP ZOZ ZOZ  Kluczbork prowadzi działalność medyczną. 

2.W dniach od 28 lipca 2006 r. do 04 sierpnia 2006 r. kontrolę przeprowadził Naczelnik Urzędu Skarbowego w Kluczborku dotyczącą prawidłowości rozliczania podatku dochodowego od osób fizycznych w okresie od 01.06.2005 do 30.11.2006 r.

3. Starostwo Powiatowe przeprowadziło w miesiącu czerwcu 2006 r. kontrolę obejmującą swoim zakresem kontrolę spłaty zobowiązań SP ZOZ ZOZ oraz ocenę stanu zobowiązań wobec ZUS na dzień 30 czerwiec 2006r. Kontrolę przeprowadził audytor Adam Radom.

4.W miesiącu październiku 2006 r. rozpoczęła się kontrola Audytowa dotycząca oceny efektywności  przebiegu likwidacji  SP ZOZ ZOZ Kluczbork w likwidacji. Kontrola nie zakończyła się do końca 2006 r.

 VI Sprawy Sądowe

W okresie obejmującym sprawozdanie toczyły się następujące sprawy:

1. Postępowanie z powództwa SP ZOZ ZOZ Kluczbork  o odszkodowanie z powodu poniesionych kosztów z tytułu tzw. „Ustawy 203” przeciwko Skarbowi Państwa – Sąd Okręgowy w Warszawie.
2. Postępowanie o odszkodowanie wytoczone przeciwko SP ZOZ ZOZ  przez Panią B. Biernat przed Sądem Okręgowym w Opolu.
3. Postępowania o wydanie   nakazów  przez wierzycieli.
4. Postępowanie z powodu skargi  SP ZOZ na czynności komornika – Sąd Rejonowy  Kluczbork. Skargę oddalono.
5. W toku jest postępowanie przekazane do ponownego rozpoznania przez Sąd Apelacyjny we Wrocławiu przeciwko SP ZOZ ZOZ Kluczbork  o odszkodowanie  dla Pani Anieli Miczulis działającej  w imieniu małoletniego Michała Kapeckiego.
6. Sprawa dotycząca odwołania się od decyzji Dyrektora Izby Skarbowej w Opolu w sprawie podatku PIT-4 przed Wojewódzkim Sądem Administracyjnym w Opolu.
7. Sprawa dotycząca odwołania się od decyzji Dyrektora Izby Skarbowej w Opolu  w sprawie podatku PIT –4, oraz interpretacje przepisów podatkowych  dotyczących podatku PIT – 4 przed Wojewódzkim Sądem Administracyjnym w Opolu 
8. Wniesiono pozew do Sądu Okręgowego Wydział Cywilny w Opolu przeciwko Narodowemu Funduszowi Zdrowia o zapłatę  tytułem dokonania wypłat pracownikom wynagrodzenia należnego  zgodnie z ustawą o negocjacyjnym systemie kształtowania przyrostu wynagrodzeń tzw. „ Ustawa 203”
9. Sprawa skargi do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie na decyzję  Ministra Zdrowia w sprawie wykreślenia z Rejestru Zakładów Opieki  Zdrowotnej .  
10. Wytoczono pozew o zapłatę przeciwko spółce cywilnej  PANACEUM GUZOWSCY przed Sądem Gospodarczym w Opolu. Sprawa zakończyła się wydanym nakazem. Należność została zapłacona
11. Wniesiono pozew o zapłatę przeciwko byłemu pracownikowi o zapłatę zaległej  pożyczki mieszkaniowej  do Sądu  Rejonowego  Wydział Cywilny w Kluczborku.
12. Wznowiono przed Sądem Rejonowym Wydział IV Pracy w Kluczborku  postępowanie w sprawie zapłaty wynagrodzenia na rzecz byłej pracownicy SP ZOZ  ZOZ w Kluczborku. Postępowanie zakończyło się na skutek umorzenia postępowania.
13. Zakończyło się postępowanie przed Sądem Rejonowym w Kluczborku Wydział Cywilny w sprawie z powództwa „ ELECTUS” S.A. z uwagi na dokonania spłaty należności przez Powiat.

Posiedzenia Rady Społecznej 

W okresie od stycznia do grudnia 2006 r. odbywały się posiedzenia Rady Społecznej  na których były przedstawione i przyjęte  sprawozdania likwidatora.

Kluczbork 30.04.2007r.

Załącznik nr 2 do sprawozdania Likwidatora SP ZOZ  Kluczbork za okres 01.01.2006r. do 31.12.2006r.

Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej ZOZ Kluczbork w Likwidacji
stan zobowiązań na dzień  31.12.2006r

Kontrahenci –                                                     1.906.983,30

Podatki US+ odsetki–                           142.812,92

Podatek od nieruchomości-                                0,00

ZUS                                                    3.769.443,84

PFRON-                                                   513.096,90

Pożyczka Starostwo                                           2.833.333,90

Komornicze koszty egzekucyjne          221.590,50

Wadia                                                      22.476,96

Inne zobowiązania –200                         21.665,75

--------------------------------------------------------------

RAZEM                                              9.431.404,07

Załącznik Nr 2

do Uchwały Nr XIV/73/2007

Rady Powiatu w Kluczborku

z dnia  28 czerwca 2007 roku 

                            WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWWEGO

Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej
Zespół Opieki Zdrowotnej w Likwidacji

                                                           Kluczbork

                    za okres od dnia 01 stycznia 2006 r. do dnia 31 grudnia 2006 roku

1. Nazwa i siedziba  : Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej Zespół Opieki Zdrowotnej w likwidacji, 46-200 Kluczbork ul. Marii Curie Skłodowskiej 15.
   SP ZOZ ZOZ w Likwidacji Kluczbork został wpisany do Rejestru Stowarzyszeń i innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji, Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej  w dniu 15.01.2005 r. pod numerem  KRS  0000055783

2. W tym okresie SP ZOZ w likwidacji nie prowadził żadnej działalności medycznej.

3. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od dnia 01 stycznia do 31 grudnia 2006roku.

4. Na podstawie Uchwały nr XXIX/214/2005 Rady Powiatu w Kluczborku
   z dnia 08.lipiec2005 r. w sprawie likwidacji SP ZOZ ZOZ w Kluczborku, termin zakończenia  czynności likwidacyjnych nie później niż do31.08.2008 r.

5. SP ZOZ ZOZ od dnia 01 stycznia 2002 roku przyjął następujące zasady ( politykę )   

rachunkowości:

1/ rokiem obrotowym jest rok kalendarzowy, natomiast okresami sprawozdawczymi
    są miesiące,

2/ aktywa i pasywa wycenia się w sposób następujący :

a/ aktywa trwałe – wycena według ceny nabycia pomniejszonej o dokonane odpisy

    amortyzacyjne. Stosowana jest liniowa metoda naliczania amortyzacji.
    Stawki odpisów amortyzacyjnych ustalane są wg zasad określonych w ustawie
    z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych,
 b/ rzeczowe składniki majątku obrotowego – według cen zakupu, nie wyższych od ich
    cen sprzedaży netto na dzień bilansowy,

c/ należności – w kwocie wymagającej zapłaty pomniejszone o dokonane odpisy
    aktualizujące ich wartość,

d/ zobowiązania – w kwocie wymagającej zapłaty,

e/ fundusze własne oraz pozostałe aktywa i pasywa - w wartości nominalnej.
f/ podatek naliczony VAT od zakupów jest odliczany od podatku należnego.
    zwiększa on  koszty rodzajowe, wartość środków trwałych oraz środków trwałych
    w budowie.

      6.  Zakładowy plan kont odwołuje się do ustaleń zawartych w Zakładowy Plan Kont
           w Samodzielnych Publicznych Zakładach Opieki Zdrowotnej autorstwa
           Marii Stefko. Zasady podane w tym wydawnictwie stosuje się z uwzględnieniem
           specyfiki Jednostki.

      7.  W formie oddzielnych opracowań Jednostka posiada opis systemu informatycznego

           przetwarzania danych systemu rachunkowości zawierający elementy wymagane
           ustawą o rachunkowości.

     8. Rachunek zysków i strat sporządzono w wariancie porównawczym.

     9. W związku z brakiem kontynuacji działania  SP ZOZ  ZOZ w Likwidacji nie ma obowiązku
           sporządzania:

-          rachunku przepływu środków pieniężnych,

-          zmian w funduszach własnych.

           Kluczbork, dnia  31.12.2006 r.                                                        

                                                                                                                            Kierownik Jednostki