w sprawie określenia trybu prac nad projektem uchwały budżetowej i materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu

Na podstawie art.53 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 roku o samorządzie powiatowym (Dz.U. z 2001 r. Nr 142, poz.1592 z późn.zm.), Rada Powiatu w Kluczborku uchwala co następuje:

§ 1

1.Materiały przygotowawcze do projektu budżetu składają:

a) Naczelnicy Wydziałów Starostwa Powiatowego w Kluczborku,

b) Kierownicy jednostek organizacyjnych powiatu oraz powiatowych służb, inspekcji i straży,

c) Radni Rady Powiatu w Kluczborku mają prawo składać wnioski do projektu uchwały budżetowej, kierowane do Zarządu Powiatu.

2. Zakres i szczegółowość materiałów przygotowawczych dotyczących:

a) jednostek budżetowych określa załącznik nr 1 i 2 do niniejszej uchwały,

b) zakładów budżetowych, gospodarstw pomocniczych, funduszy celowych i dochodów własnych jednostek budżetowych określa załącznik nr 3 do niniejszej uchwały,

c) wydatków majątkowych określa załącznik nr 4 do niniejszej uchwały.

3. Wraz z powyższymi materiałami osoby odpowiedzialne za ich przygotowanie zobowiązane są przedstawić szczegółowe wyliczenia i uzasadnienie przyjętych kwot. W zakresie wydatków osobowych należy załączyć arkusze kalkulacyjne.

§ 2

Materiały przygotowawcze do projektu budżetu należy złożyć do dnia 15 października roku poprzedzającego rok budżetowy.

§ 3

Materiały przedkładane są Skarbnikowi Powiatu, który nadzoruje terminowość oraz kompletność ich złożenia.

§ 4

Na podstawie otrzymanych materiałów Skarbnik Powiatu oraz wytypowany przez niego zespół pracowników sporządza projekt budżetu w formie uchwały budżetowej, która zawiera:

1) Zestawienie tabelaryczne prognozowanych dochodów budżetu powiatu według działów klasyfikacji budżetowej i źródeł ich powstawania.

2) Zestawienie tabelaryczne wydatków budżetu  powiatu w podziale na działy i rozdziały klasyfikacji budżetowej z wyodrębnieniem:
a) wydatków bieżących w tym:
b) wynagrodzeń i pochodnych od- wynagrodzeń,
c) dotacji,-
d) wydatków na obsługę długu - powiatu,
e) wydatków z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez powiat,- przypadających do spłaty w danym roku budżetowym,
3) wydatków majątkowych.
4) Źródła pokrycia deficytu lub przeznaczenia nadwyżki budżetu powiatu.
5) Przychody i rozchody budżetu powiatu.
6) Wydatki związane z Wieloletnim Programem Inwestycyjnym, z wyodrębnieniem wydatków na finansowanie poszczególnych programów i wskazaniem źródeł ich finansowania.
7) Wydatki na programy i projekty realizowane ze środków budżetu Unii Europejskiej.
8) Plany przychodów i wydatków zakładów budżetowych, gospodarstw pomocniczych jednostek budżetowych i dochodów własnych jednostek budżetowych.
9) Plany przychodów i wydatków funduszy celowych.
10) Limit zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek oraz emitowanych papierów wartościowych wraz z określeniem ich przeznaczenia.
11) Upoważnienie dla Zarządu Powiatu do zaciągania zobowiązań:
a) na finansowanie wydatków ujętych- w Wieloletnim Programie Inwestycyjnym,
b) na programy i projekty realizowane- ze środków budżetu Unii Europejskiej,
c) na zadania ujęte w Kontrakcie- Wojewódzkim,
d) z tytułu umów, których realizacja w roku następnym jest- niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania powiatu i termin zapłaty upływa w roku następnym.
12) Zakres i kwoty dotacji przedmiotowych.
13) Zakres i kwoty dotacji celowych na finansowanie inwestycji w zakładach budżetowych.
14) Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych powiatowi ustawami.
15) Dotacje inne niż wymienione w pp.12) i 13).
16) Dochody i wydatki związane z realizacją zadań wspólnych, realizowanych w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego.

§ 5

Wszystkie pozycje klasyfikacji budżetowej występujące w projekcie budżetu określone są z nazwy.

§ 6

Projekt uchwały budżetowej może zawierać:
1. Upoważnienie dla Zarządu Powiatu do zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku budżetowego przejściowego deficytu budżetu.
2. Upoważnienie dla Zarządu Powiatu do dokonywania zmian w planie wydatków między rozdziałami i paragrafami klasyfikacji budżetowej za wyjątkiem przeniesień wydatków między działami.
3. Upoważnienie dla Zarządu Powiatu do przekazywania niektórych uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych w zakresie dokonywania przeniesień planowanych wydatków budżetowych.
4. Inne postanowienia dotyczące realizacji uchwały budżetowej powiatu.

§ 7

Do projektu załącza się:
1. Cześć opisową zawierająca objaśnienia.
2. Informacje o stanie mienia komunalnego przygotowaną przez Naczelnika Wydziału Gospodarki Mieniem Powiatu w następującej szczegółowości:

a) dane dotyczące praw własności powiatu,
b) dane dotyczące innych niż własność praw majątkowych, w tym w szczególności o ograniczonych prawach rzeczowych, użytkowaniu wieczystym, wierzytelnościach, udziałach w spółkach, akcjach oraz o posiadaniu,
c) dane o zmianach w stanie mienia komunalnego, obejmujących okres od dnia złożenia poprzedniej informacji,
d) dane o uzyskanych dochodach z tytułu wykonania prawa własności i innych praw majątkowych,
e) inne dane i informacje o zdarzeniach mających wpływ na stan mienia.

3. Prognozę łącznej kwoty długu powiatu obejmującą okres spłaty zaciągniętych   i planowanych do zaciągnięcia zobowiązań. 

§ 8

1. Projekt budżetu opracowany w formie uchwały budżetowej przyjmuje w drodze podjęcia uchwały Zarząd Powiatu,  a następnie wraz z objaśnieniami, częścią tabelaryczną, informacją o stanie mienia komunalnego oraz prognozą łącznej kwoty długu przedstawia:
a) Regionalnej Izbie Obrachunkowej – celem zaopiniowania.
b) Radzie Powiatu za pośrednictwem Przewodniczącego Rady,
 najpóźniej do dnia 15 listopada roku poprzedzającego rok- budżetowy.
2. Przewodniczący Rady Powiatu niezwłocznie przesyła projekt uchwały budżetowej wraz   z częścią opisową, informacją o stanie mienia komunalnego i prognozą łącznej kwoty długu do zaopiniowania stałym komisjom rady.
3. Komisje rady odbywają posiedzenia, na których formułują na piśmie swoje opinie         o projekcie uchwały budżetowej.
4. Komisja proponująca wprowadzenie nowego wydatku lub zwiększenie przewidzianego   w projekcie uchwały budżetowej, zobowiązana jest wskazać źródło jego sfinansowania.

5. Opinie komisji przedstawiane są komisji właściwej ds. budżetu, która formułuje ostateczną opinię i przedkłada ją Zarządowi Powiatu, nie później jednak niż 7 dni przed planowanym terminem sesji budżetowej.
6. W posiedzeniu komisji właściwej ds. budżetu opiniującej projekt budżetu uczestniczą przewodniczący pozostałych komisji lub ich zastępcy.

§ 9

1. Zarząd Powiatu po zapoznaniu się z opinią komisji właściwej ds. budżetu przedkłada Radzie Powiatu Kluczborskiego skorygowany projekt budżetu.
2. Nieuwzględnione w projekcie budżetu wnioski oraz wprowadzone autopoprawki Zarządu Powiatu wymagają uzasadnienia.

§ 10

Porządek sesji budżetowej powinien zawierać następujące punkty:
1. Przedstawienie projektu uchwały budżetowej.
2. Przedstawienie opinii Składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej o projekcie uchwały budżetowej.
3. Przedstawienie opinii i wniosków komisji stałych.
4. Przedstawienie stanowiska Zarządu Powiatu do opinii i wniosków poszczególnych komisji.
5. Dyskusja.
6. Głosowanie nad projektem uchwały budżetowej.

§ 11

Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Powiatu Kluczborskiego.

§ 12

Traci moc Uchwała Nr XII/80/1999 Rady Powiatu w Kluczborku z dnia 18 listopada 1999 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Powiatu Kluczborskiego (z późniejszą zmianą).

§ 13

Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

                                                                                                          Przewodniczący Rady

                                                                                                            Maciej Mularczyk

Zał. Nr 2

Nazwa jednostki

Zestawienie wydatków

Zał. nr 1

Nazwa jednostki

Zestawienie dochodów